Какую сумму указать в уведомлении по НДФЛ за период с 23.12.2023 по 29.12.2023?
Добрый день! 29 декабря 2023 года будет выплачен аванс заработной платы за первую половину декабря 2023 года. Есть перерасчет в связи с выявленной ошибкой при применении налоговых вычетов на детей.
ФИО начислено, в руб. вычеты за декабрь 2023 вычеты за предыдущие периоды исчислен НДФЛ удержан будет при выплате НДФЛ
Иванов И.И. 9818, 81 - - 1276 1276
Федоров Ф.Ф. 9818,81 5800 5800 ( за июнь 2023) - 232 -232
Макаров М.М. 9818,81+2000 5800 5800 ( за июнь 2023) 28 28
(аванс+премия)
Петров П.П. 20661,67 - 5800 ( июнь 23)+5800 ( август 23) 1178 1178
Итого 52118,10 11600 23200 2250 2250
В уведомлении должны указать сумму с исправлениями 2250 руб или без учета применения вычетов за прошлый период 5267 руб
ФИО начислено, в руб. вычеты за декабрь 2023 вычеты за предыдущие периоды исчислен НДФЛ удержан будет при выплате НДФЛ
Иванов И.И. 9818, 81 - - 1276 1276
Федоров Ф.Ф. 9818,81 5800 5800 ( за июнь 2023) - 232 -232
Макаров М.М. 9818,81+2000 5800 5800 ( за июнь 2023) 28 28
(аванс+премия)
Петров П.П. 20661,67 - 5800 ( июнь 23)+5800 ( август 23) 1178 1178
Итого 52118,10 11600 23200 2250 2250
В уведомлении должны указать сумму с исправлениями 2250 руб или без учета применения вычетов за прошлый период 5267 руб
Comments
-
Добрый день,
Цитата: В уведомлении должны указать суммуУказываете сумму НДФЛ удержанную, т.е. подлежащую перечислению в срок до 29.12.2023г. (п. 9 ст. 58 НК) -
geomech, Получается в моем случае 2250 руб. Но сейчас прочла что излишне удержанный налог я должна вернуть отдельной платежкой, по заявлению сотрудника. Я понимаю если это разные года ( разные налоговые периоды), я планировала отправить платежным поручением заработную плату 29.12.2023 г. например Федоров 10050,81 , Макаров М.М. 11790,81 ( в том числе и премия) и Петров П.П. 19483,67. У Иванова все правильно.
