В ОСВ Кт 76.АВ больше, чем Дт 76.АВ: как объяснить?

Comments

• Добрый день
  
  

  Цитата: По ОСВ:62.2Кт  514,822.31Дт  5,444,048.59Кт   5,331,629.35Дт 402,403.0776.АВДт                                     Дт                              Кт                                        Дт85,756.55          888,605.5                 907,322.78                            67039,27

  сальдо на начало
  Кт 62.02 = 514822,31   соответственно Дт 76.АВ = 85803,72  (514822,31 х 20/120)  почему у вас разница в 47,17 руб (85803,72 - 85756,55). 
  
  обороты
  Кт 62.02 =5331629,35  соответственно Дт 76.АВ = 888604,89  (5331629,35 х 20/120)  
  Дт 62.02 =  5444048,59  соответственно Кт 76.АВ = 907341,43  ( 5444048,59 х 20/120)  
  
  сальдо на конец вы пишите  Дт 62.02 = 402403,07
  проверяем 514822,31 + 5331629,35 - 5444048,59 = 402403,07 и это по Кт 62.02
  
  Кстати, для Кт 62.02 = 402403,07  по авансам будет  Дт 76.АВ = 67067,18
  
  перепроведите все документы, где-то у вас нарушена последовательность
• Alfraz, Вы после тысяч ставите запятую? Зачем вы это делаете? Очень сложно воспринимать. Запятой отделяется только целая часть, т.е. между рублями и копейками ставится запятая и только.
  
  Вы можете просто написать на какую сумму поступили авансы в 4 кв и на какую сумму вы отгрузили товар (произошел зачет аванса)? Только без лишних запятых.
• geomech,  поступило авансов Дт 76.АВ сумма 888605,5 р.,  по Кт 76.АВ сумма 907322.78 р.  Получается в этот раз на конец периода авансов от покупателей меньше, чем выбрали на авансы товаров покупатели?
  Не знаю, как сформулировать. Подскажите, пожалуйста.
  Я не специально  ставила запятые, так из 1С скопировались цифры.
  
  smv_mars, перепроводила, не получается. Что конкретно проверяют в этом случае?
• Просила вас без всяких дебетов и кредитов, вы могли в программе что то неверно отразить и по сч 76 Ав суммы могли отразиться неверно.
  
  Я просила вас описать фактические хоз. операции, а с Дт и Кт потом разберемся.
  
  

  Цитата: Что конкретно проверяют в этом случае?

  Давайте сначала с отражением разберемся, а потом с проверками.
• geomech,  поступило авансов на сумму 5331629,35 р.,  произведенная отгрузка в счёт авансов  5444048,59 р.
• Цитата: поступило авансов на сумму 5331629,35 р.,  произведенная отгрузка в счёт авансов  5444048,59 р.

  Тогда:
  

  Цитата: Дт 76.АВ сумма 888605,5 р.,  по Кт 76.АВ сумма 907322.78 р.

  Верно (только у меня Д 76АВ 888 604,89,   К76АВ 907 341,43)
  по Дт возможно, округления, т.к. не один же аванс вот общая сумма на несколько копеек разнится, а по Кт разница почти 20 руб может вы неточно сумму продажи/зачета аванса написали)
  
  

  Цитата: Получается в этот раз на конец периода авансов от покупателей меньше, чем выбрали на авансы товаров покупатели?

  Верно, у вас же и на начало периода сальдо было, т.е. авансы, который были вам перечислены до 01.10.2021 и которые зачлись только в 4 кв.
  
  Вы можете провалиться в сумму по К 76АВ или по Д 60.02  проверить по контрагентам
  
  И Да, Марина вам тоже уже писала про некоторые несоответствия, 20 и 40 руб думаю, не может быть из-за округлений.
• Цитата:И Да, Марина вам тоже уже писала про некоторые несоответствия, 20 и 40 руб думаю, не может быть из-за округлений.

  geomech, спасибо! Дело в том, что у меня до конца 2018 г. всё совпадало точно. Но когда НДС поменялось на 20%, почему-то есть несовпадение по Кт 76.АВ при расчёте 20/120.
  А по Дт 76.АВ у нас всегда копейки не совпадают, сейчас всего 0,61.
  Как конкретно проверить Кт 76.АВ? С чего мне начать? Может со ставками быть вопрос?
• Цитата: А по Дт 76.АВ у нас всегда копейки не совпадают, сейчас всего 0,61.

  Да, о копейках нет никакой речи.
  
  

  Цитата: Как конкретно проверить Кт 76.АВ? С чего мне начать?

  Я бы сверила 62.02 со счетом 76 АВ по контрагентам
  
  

  Цитата: Может со ставками быть вопрос?

  А если вопросов не будет, то и учет не будете выверять?
  Да вопросы могут быть какие угодно, чего об этом гадать?
  Всегда делайте так, как будто завтра вас об этом НИ спросит и у вас все будет в порядке и душа спокойна, а не думать: спросят или нет?
• geomech, да, спасибо) сверю.
  Нашла, в чём подвох. Была с 2018 г. переплата от покупателя, к тому же НДС 18%. Мы списали НДС в этом году, как 18%, а не как 20%, поэтому разница в 47 р. появилась.
  И раньше, после повышения НДС с 18% до 20%, после отгрузки, начиная с 2019 года, НДС с аванса мы брали к вычету по ставке 18/118, а с отгрузки посчитали по ставке 20%.