Как в расчете 6-НДФЛ за 9 месяцев отразить корректировку излишне удержанного НДФЛ?
Доброе утро!
В феврале 2023 г. сотруднику выплатили излишне удержанный НДФЛ за декабрь 2022 г., в феврале 2023 г. уменьшили к уплате на данную сумму НДФЛ, отразили в 6-НДФЛ в Разделе 1 по строке 030, 031 за 1 квартал 2023г.
В сентябре 2023 г. ИФНС уведомила о том, что в декабре 2022 г. неверно отразили вычеты по данному сотруднику, в связи с чем никакого излишне удержанного НДФЛ нет.
Мы сдали скорректированный отчет 6-НДФЛ за 2022 год, у сотрудника с зарплаты за сентябрь 2023 года удержали выплаченный в феврале излишне удержанный НДФЛ за декабрь 2022г.
Вопрос: Как теперь в отчете 6-НДФЛ за 9 месяцев 2023 г. в Разделе 1 отразить корректировку по НДФЛ? Нужно ли убирать в Разделе 1 строки 030, 031 и пересдавать отчет за 1 квартал и полугодие 2023 года, убрав оттуда сумму НДФЛ?
Заранее благодарю всех за ответы.
В феврале 2023 г. сотруднику выплатили излишне удержанный НДФЛ за декабрь 2022 г., в феврале 2023 г. уменьшили к уплате на данную сумму НДФЛ, отразили в 6-НДФЛ в Разделе 1 по строке 030, 031 за 1 квартал 2023г.
В сентябре 2023 г. ИФНС уведомила о том, что в декабре 2022 г. неверно отразили вычеты по данному сотруднику, в связи с чем никакого излишне удержанного НДФЛ нет.
Мы сдали скорректированный отчет 6-НДФЛ за 2022 год, у сотрудника с зарплаты за сентябрь 2023 года удержали выплаченный в феврале излишне удержанный НДФЛ за декабрь 2022г.
Вопрос: Как теперь в отчете 6-НДФЛ за 9 месяцев 2023 г. в Разделе 1 отразить корректировку по НДФЛ? Нужно ли убирать в Разделе 1 строки 030, 031 и пересдавать отчет за 1 квартал и полугодие 2023 года, убрав оттуда сумму НДФЛ?
Заранее благодарю всех за ответы.
Comments
No comments available.
