Где в декларации по УСН (6%) для ИП без работников отражается налог к уплате?

Comments

• Здравствуйте!
  

  Цитата: Добрый день.Подскажите, пожалуйста, что я делаю не так?ИП без работников.УСН6%.Торгового сбора нетРаздел 2.1.1доходы нарастающим итогомстр 110-30000стр.111-388450стр.112 -1083751стр.113-1443751налог исчисленный(аванс.платежи)стр 130-1800стр.131-23307стр.132 -65025стр.133-86625Страх взносы(уплаченные за себя) нарастающим итогомстр 140-0стр.141- 6766стр.142 - 6766стр.143-47640Раздел 1.1.стр 020-1800стр.040-14741стр.070 -41718стр.100 -0стр.110- 19274Когда проверяю вручную, получаю налог к уплате"Сумма налога к уменьшению за налоговый период (календарный год) по сроку *(стр. 020 + стр. 040 - стр. 050 + стр. 070 - стр. 080) - ((стр. 133 - стр. 143)разд. 2.1.1 - стр.163 разд. 2.1.2)",то(1800+14741-0,00+41718-0,00)-(86625-47640)=19274при автоматическом заполнении то же самое.я видимо уже запуталась и ищу в декларации сумму налога, которая к уплате (38985), должна она где-то быть (я думала это строка 100)?И я не понимаю смысл строки 110, не могу разобраться правильно ли. Прошу помощи.Спасибо.

   Сразу хочу заметить, что в декларации отражаются авансовые платежи, которые исчисляются, а не фактически уплаченные.
  Если в течение года АП уплачивались в размерах, отличающихся от исчисленных в соответствии с полученными доходами (больше или меньше), то значения по декларации и фактические будут отличаться.
  Вы не указали, авансовые платежи ИП уплачивал?
  В разделе 1.1 значение строк получается путем уменьшения значения строк 130-133 на уплаченные взносы стр. 140-143.
  Стр. 020 - 1800 подразумевает, что этот исчисленный АП должен быть уплачен в срок до 25.04,  
  Стр. 040 - 14741 подразумевает, что этот исчисленный АП должен быть уплачен в срок до 25.07
  Стр. 020 - 41718 подразумевает, что этот исчисленный АП должен быть уплачен в срок до 25.10.
  Т.е. за 9 месяцев должно быть уплачено 58322.
  С учетом уплаты взносов в 4 квартале 40874 общая сумма взносов - 47640.
  Исчислен налог за год - 86 625
  К уплате АП за год- 58 259
  Уплачено взносов - 47 640
  Считаем - 19274 (86625 - 58259 - 47640)
• Гражданка Шилова, авансовых платежей не было
  
  Гражданка Шилова, извините, можете пояснить, пожалуйста.
  АП за год не было, то есть сейчас к уплате, по факту, сумма 38985 (86625-47640), это мне нужно оплатить. Это я понимаю. 
  Я не понимаю, что мне делать с суммой 19274, что она показывает? Её тоже оплачивать нужно? 
  Спасибо
• Цитата: АП за год не было, то есть сейчас к уплате, по факту, сумма 38985 (86625-47640), это мне нужно оплатить. Это я понимаю.

  Да, верно. Доплатить разницу между исчисленным налогом и уплаченными взносами.
   

  Цитата: Я не понимаю, что мне делать с суммой 19274, что она показывает? Её тоже оплачивать нужно?

  Это значение, полученное расчетным путём.
  Если бы ИП кроме взносов оплатило и АП, то эта сумма указывала бы на переплату по налогу.
  В самом начале я писала
  

  Цитата: Сразу хочу заметить, что в декларации отражаются авансовые платежи, которые исчисляются, а не фактически уплаченные.

  И ещё к сведению. Поскольку АП своевременно не уплачивались, то будут начислены пени (ст. 75 НК РФ).
• Гражданка Шилова, спасибо за помощь
• Silentium_999, рада, что смогла помочь!
• Гражданка Шилова, буду вам благодарна, если поможете в этой теме 🙏
  В 1С 3.0 неверно отражены счета-фактуры за 2021 год: какие изменения нужно внести, чтобы принять к вычету оставшийся НДС?